Seminarpaket Steuerrecht: 3 x 5 Stunden

Rechtsanwälte/-innen, die mittelständische Unternehmen bei Vertragsgestaltungen und in steuerlichen Streitfällen beraten und vertreten, insbesondere Fachanwälte/-innen für Steuerrecht und für Handels- und Gesellschaftsrecht

In dem Seminar werden die wesentlichen mittelstandsspezifischen gesellschaftsrechtlichen sowie steuerlichen Parameter erörtert und daraus Gestaltungsempfehlungen entwickelt. Aktuelle ertragsteuerliche und insbesondere erbschaft- und schenkungsteuerliche Probleme und Lösungsmöglichkeiten, auch unter dem Gesichtspunkt der wirtschaftlichen Auswirkungen der Pandemie, werden dargestellt.

• Rechtsformwahl

• Familieninterne Nachfolge

• Ertragsteuerprobleme

• Familienexterne Nachfolge

• Bewertung

• Schenkungs- und Erbschaftsteuer/Gestaltungen

• Auslandssachverhalte

Insbesondere Fachanwälte/-innen für Steuerrecht sowie Handels- und Gesellschaftsrecht und Unternehmensjuristen/-innen

Zivil- und steuerrechtliche Empfehlungen zur Gestaltung von Gesellschaftsverträgen

• Personengesellschaft (einschl. MoPeG) vs. Kapitalgesellschaft, Überblick

• Bilanzen und steuerlicher Belastungsvergleich für häufige Gesellschaftsformen

• Typische Klauseln eines Gesellschaftsvertrags im Zivil- und Steuerrecht (Schwerpunkt des Seminars)

• Umwandlung der Muster-GmbH in eine GmbH & Co. KG (nur Zivilrecht)

• GmbH & Co. KG: Gestaltungstipps und Steuerfallen

• Betriebsaufspaltung: Gestaltungstipps und Steuerfallen

Rechtsanwälte/-innen, Fachanwälte/-innen für Steuerrecht, Fachanwälte/-innen für Strafrecht sowie leitende Mitarbeitende in Rechts- und Steuerabteilungen von Unternehmen

Die anwaltliche Beratung vor, während und nach der Außenprüfung wird ausführlich erörtert. Zudem werden die anwaltliche Beratung zur Vermeidung von Steuerfahndungsmaßnahmen sowie die Beratung während und nach Steuerfahndungsmaßnahmen dargestellt.

• Vorbereitung der Mandanten/-innen (der Unternehmung) auf die Außenprüfung

• Anlässe für Außenprüfungen

• Besonderheiten bei Lohnsteuerprüfung, USt.-Sonderprüfung, LSt.- sowie Kassennachschau und Fahndungsprüfung

• Umfang und Grenzen der Mitwirkungspflichten bei Außenprüfungen

• Arbeitsweisen der Außenprüfer/-innen

• Verhaltensmaßregeln im Umgang mit Außenprüfer/-innen

• Schlussbesprechung

• Tatsächliche Verständigung vs. Einspruchsverfahren

• Kompetenzen der Steuerfahndung: Umfang und Grenzen

• Arbeitsweise der Steuerfahndung

• Vermeidung von Durchsuchungen

• Verhalten während und nach der Durchsuchung

• Rechtsschutzmöglichkeiten gegen Maßnahmen der Steuerfahndung

• Selbstanzeige

• Steuerrechtliche und strafrechtliche Verwertungsverbote